全国人大代表、中国银保监会信托监管部主任赖秀福：加大商业养老保险参与养老金第三支柱建设支持力度

全国人大代表、中国银保监会信托监管部主任赖秀福日前表示，在国家自上而下大力推动下，“十四五”时期，我国第三支柱养老保险将迎来重要发展机遇。他建议，加大商业养老保险参与养老金第三支柱建设支持力度。

赖秀福建议，强化制度建设，包括：加强顶层设计，扩大第三支柱覆盖面和供给能力；探索建立养老金第三支柱专属账户体系，打通各支柱之间资金流动的渠道，特别是企业年金、职业年金与个人养老账户之间应率先做好制度对接与互补；加快以个人商业养老保险为代表的养老金第三支柱发展，建议将保险系、信托系产品作为中国养老金第三支柱发展初期的产品主体，支持保险业、信托业先行先试养老金第三支柱并进行深化和扩大推广。

在加大政策支持方面，赖秀福建议，财政税务部门要加大对第三支柱产品的政策支持力度，出台一揽子强有力的激励政策，包括税延、税免、直接补贴等举措。提升养老税延的抵扣金额；提高税延养老保险交费限额、降低领取税率、投资收益领取阶段免征税；允许个人根据自身情况选择多交费，并针对超额交费部分制定分段的个税抵扣政策等；同时要研究设计避免过于向较高收入人群倾斜的政策制度。另外，建议尽快扩大税延商业养老险试点或直接推向全国。

赖秀福建议，普及养老金融教育。制定养老金融教育的具体规范，开展全国性的养老金融教育活动；推动学校开展基础金融教育，培养正确的消费、储蓄和投资理财观念；行业协会出台相关金融消费者教育工作指引，明确金融机构在金融消费者教育方面的责任，提高客户对养老金融产品的认知。

在丰富养老产品供给与服务方面，赖秀福建议，建立丰富的市场化、多元化第三支柱产品体系，满足人民不同人生阶段、不同消费能力的养老和养老金融需求；明确养老金融本身的规则和统一产品的标准，在交费方式、领取条件、资金管理、产品销售等方面进行合理的评估与设计；鼓励加大养老保险产品创新，开展专属商业养老保险试点，扩展保障责任，提供灵活的养老金积累和领取服务，立足消费者需求，便于民众参与，创新发展提供具备长期直至终身领取功能的养老年金保险等。鼓励保险公司积极提供健康与养老服务，打造“保险+医养”产业链。未来应对保险公司提供老龄照护、建设养老社区等健康养老服务提供更大激励。